Η δικογραφία, που ξεκίνησε να συντάσσεται ύστερα από εντολή της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας, φέρεται να περιλαμβάνει αναρίθμητες τηλεφωνικές επικοινωνίες μεταξύ πολιτικών, κρατικών παραγόντων και ιδιωτών. Στο επίκεντρο βρίσκονται οι καταγγελίες για παρεμβάσεις και «διευκολύνσεις» σχετικά με παράνομες επιδοτήσεις.
Η αφορμή για τη διερεύνηση δόθηκε από τον πρώην πρόεδρο του ΟΠΕΚΕΠΕ Γρηγόρη Βάρρα, ο οποίος είχε αποστείλει λίστα με 3.480 ύποπτα ΑΦΜ για έλεγχο. Παρότι ο Βάρρας απομακρύνθηκε από τη θέση του, η κυβέρνηση υποστηρίζει ότι δεν υπήρξε πολιτική παρέμβαση, σημειώνοντας ότι ο ίδιος εργάζεται σήμερα στην προεδρία της Δημοκρατίας. Σύμφωνα με το Μέγαρο Μαξίμου, οι έλεγχοι που αποκάλυψαν το σκάνδαλο ξεκίνησαν επί κυβέρνησης Μητσοτάκη.